0492 - 59 31 31 0492 - 59 31 31

Van 09.00 uur tot 12.30 uur
Van 13.30 uur tot 17.00 uur
(op vrijdag tot 16.00 uur)
Onze oplossingen

Laat de fiscus meebetalen aan uw zakelijke en privékosten!

Mis geen kostenaftrek, ook aandacht voor de btw

Een Tips & Advies-Dossier over ... 

samengevat

Dit dossier is er om voor u als ondernemer of dga een duidelijk onderscheid te maken tussen zakelijk en privé. Waar ligt de exacte grens? U krijgt de nodige tips en adviezen om uw zakelijke en privékosten fiscaal voordelig en toch correct aan te pakken. U wilt graag fiscaal zo voordelig mogelijk én toch correct met aftrekposten omspringen? Het kan, dankzij dit dossier!

in detail

Deze uitgave is volledig aangepast aan de nieuwste fiscale regels en is voorzien van een handige kostenindex. U komt in aanraking met heel wat vragen omtrent uw uitgaven, zoals:

  • Wanneer zijn kosten aftrekbaar?
  • Wanneer kunt u de btw over kosten aftrekken?
  • Hoe gaat u het voordeligst om met personeelskosten?
  • Welke uitgaven kunt u als bedrijfskosten boeken?
  • Welke kosten kunt u opnemen als aftrekpost in uw belastingsaangifte?
  • Welke kosten brengt u beter privé in om zo veel mogelijk belasting te besparen?

De online service met rekentools, overzichten en checklists geeft toegang tot extra hulpmiddelen waaruit u veel informatie én inspiratie kunt halen. Bestel nu en ontdek alle mogelijkheden in dit vernieuwde dossier!

Dit Tips & Advies-Dossier is er speciaal voor ... 

iedere ondernemer en dga

  • die fiscaal voordelig en toch correct met aftrekposten wil omspringen

De belangrijkste nieuwe onderwerpen en aanvullingen in deze nieuwe editie gaan over ... 

  • De fietsregeling voor de ondernemer 2020
  • De fietsregeling voor werknemers 2020
  • De nieuwe kleineondernemersregeling 2020
  • De nieuwe bijtellingsnormen voor privégebruik auto van de zaak
  • De kosten rondom zakelijke aanschaf van kunst
  • Update werkkostenregeling inzake vergoedingen en verstrekkingen
  • Nieuwe rekentools en modellen

Bij dit Tips & Advies-Dossier ontvangt u ook een ... 

online service met gebruiksklare modeldocumenten en/of tools

  • om de adviezen en oplossingen direct in de praktijk toe te passen
  • eenvoudig aanpasbaar aan uw persoonlijke gegevens en situatie

Dit Tips & Advies-Dossier is samengesteld door ... 

Monique A.C. Schell

  • zelfstandig belastingadviseur

Inhoudsopgave

Voorwoord

1. Zijn uw kosten zakelijk, privé of beide?

1.1. Wat wordt er verstaan onder de winst?

1.2. Wat zijn zakelijke kosten?

1.3. Wat zijn privékosten?

1.4. Wat zijn gemengde kosten?

1.5. Kosten gemaakt in de aanloopfase

1.6. U krijgt uw kosten vergoed of belast door iemand anders

1.7. Kosten of investering?

1.8. Hoe schrijft u af?

1.9. Uw administratie

1.10. De btw op facturen en bonnen

2. Wanneer zijn kosten aftrekbaar?

2.1. Beoordelingscriteria

2.2. Zakelijke kosten: soms toch niet aftrekbaar?

2.3. Niet-aftrekbare kosten die u maakt voor uzelf als ondernemer

2.4. Gedeeltelijk aftrekbare kosten

2.5. Overzicht aftrekbeperkingen bedrijfskosten

3. Wanneer kunt u de btw op kosten aftrekken?

3.1. Algemene eisen voor aftrek voorbelasting

3.2. U bent soms eerder btw-ondernemer dan u denkt

3.3. De kleineondernemersregeling

3.4. Wanneer zijn er btw-belaste prestaties?

3.5. Wat met in rekening gebrachte buitenlandse btw?

3.6. Btw op personeelsvoorzieningen, giften en relatiegeschenken

3.7. Btw op eten en drinken van personeel

3.8. Btw op privégebruik goederen

3.9. Btw gebruik auto van de zaak

4. Hoe gaat u voordelig om met personeelskosten?

4.1. Wat is ‘loon’?

4.2. Wat is de ‘WKR’?

4.3. Bedrijfsfitness

4.4. Privéauto van de werknemer

4.5. Fiets

4.6. Motor

4.7. Vervoer (trein, bus, taxi)

4.8. Computer, notebook, tablets, etc. 

4.9. Gereedschappen

4.10. Maaltijden en consumpties

4.11. Personeelsfonds

4.12. Lief-en-leedpotje

4.13. Personeelslening

4.14. Vakliteratuur

4.15. Studiekosten

4.16. Seminars

4.17. Geschenken

4.18. Verhuiskosten

4.19. Telefonie

4.20. Outplacement

4.21. Personeelsfeest

4.22. Producten uit eigen bedrijf

4.23. Vergoeding werkruimte

5. Auto van de zaak

6. Fiets van de zaak

6.1. Ondernemer voor de inkomstenbelasting

6.2. Fiets van de zaak voor uw personeel en dga

7. Enkele vragen uit de praktijk

7.1. Geld opnemen uit de BV?

7.2. Zakelijk bezoek thuis, is het onderhoud van de tuin dan zakelijk?

7.3. Bijtelling met kleine privéauto en dure sportauto op de zaak?

7.4. Via de zaak privé-inkopen doen is toch niet belast?

7.5. Mijn partner gaat mee op zakenreis, dat is toch zeker zakelijk?

7.6. Na zakenreis even op adem komen, dagje langer zakelijk?

7.7. Hoe zit het met misbruik van vennootschapsgoederen?

7.8. Huur betalen of huurbijtelling

7.9. Reclame of representatiekosten?

7.10. Is verlies op zakelijk uitgeleend geld aftrekbaar?

7.11. Is een niet-zakelijke gift aftrekbaar?

7.12. Specifieke zorgkosten, wat mag u aftrekken?

7.13. Zijn zakelijke kosten die ik gemaakt heb tijdens mijn vakantie aftrekbaar?

7.14. Kan ik op kosten van de zaak uit eten?

7.15. Wat is voordeliger, privé leasen of zakelijk leasen?

7.16. Premies arbeidsongeschiktheidsverzekering opvoeren als bedrijfskosten of in de aangifte 2020 opvoeren als ‘uitgaven andere inkomensvoorzieningen’?

7.17. Zijn mijn studiekosten aftrekbaar?

7.18. Kosten waakhond aftrekbaar?

7.19. Kan de fiscus zomaar een ‘zakelijke’ kostenaftrek schrappen?

7.20. Hoe benut u de vergoeding woon-werkverkeer maximaal?

7.21. Winstuitdeling of lening, waar ligt de grens?

7.22. Hypotheek bij uw eigen BV

7.23. Kunst als investering

7.24. Wat is het verschil tussen reclamekosten, relatiegeschenken en representatiekosten?

7.25. Is zakelijk eten met de levenspartner erbij ook aftrekbaar?

8. Tabellen

Tabel kosten inkomstenbelasting en btw

Tabel kosten vennootschapsbelasting en btw

9. Overzicht handige hulpmiddelen

Aanbod
Addendum
Online service

 

 

PAPIER + ONLINE SERVICE

Abonneeaanbod

 103,-

 83,-

Enkel met actief abonnement
Actie geldig tot 01-10-2020
Prijzen zijn excl. btw

Standaardaanbod

 

 103,-

Prijzen zijn excl. btw
Loading

Een vraag?
Bel onze Klantenservice

0492 - 59 31 31